<< Kliknij, aby wyświetlić Spis treści >> Nawigacja:  SIMPLE.ERP > Majątek trwały > Plany amortyzacji > Amortyzacja

Naliczanie amortyzacji

Powstaje automatycznie w wyniku uruchomienia funkcji naliczania amortyzacji w wybranym systemie amortyzacji.

Naliczenie (czyli wygenerowanie dokumentów amortyzacji) możemy wykonać w dwóch miejscach:

Menu pełne->Majątek trwały->Plany amortyzacji->Amortyzacja

Po wybraniu w/w opcji pojawi się okno jak na rysunku poniżej z podpowiedzią domyślnego systemu amortyzacji oraz pierwszym rokiem i miesiącem, w którym nie została jeszcze naliczona amortyzacja. W prawym rogu okna podawana jest liczba kart majątku której dotyczyć będzie amortyzacja. Należy kolejno naliczyć amortyzację dla domyślnego i pozostałych systemów amortyzacji w zadanym miesiącu.

Uwaga

Nie należy próbować naliczania amortyzacji za kilka miesięcy naraz – należy zatwierdzić dokumenty amortyzacji za jeden miesiąc i dopiero potem można naliczać następny.

Po kliknięciu przycisku Amortyzacja uruchomi się naliczanie i powstaje dokument, który możemy odnaleźć na dużej liście operacji.

Menu pełne->Majątek trwały->Plany amortyzacji->Lista planów amortyzacji

Po wybraniu w/w opcji pojawi się okno Listy planów z podpowiedzią domyślnego systemu amortyzacji oraz pierwszym rokiem i miesiącem w którym nie została jeszcze naliczona amortyzacja. Należy zaznaczyć pole Nienaliczona i odświeżyć listę klawiszem F5 lub ikoną Odśwież, a następnie wybrać ikonę Amortyzacja i kliknąć przycisk Amortyzacja, jak na rysunku poniżej. Dokument amortyzacji utworzy się dla kart objętych filtrem okna. Ta ścieżka naliczenia amortyzacji została udostępniona z uwagi na możliwość stosowania dodatkowych kryteriów filtrowania, dostępnych w zakładkach MT Podstawowe, MT rozszerzone i MT dodatkowe, np. naliczania amortyzacji tylko dla jednego rodzaju majątku lub stanowiska kosztów.

Zmiana rodzaju amortyzacji

Umożliwia zmianę wybranej metody amortyzacji dla karty majątku przyjętej zatwierdzonym już dokumentem przyjęcia.

Dostępne metody:

●degresywna,

●jednorazowa,

●liniowa,

●liniowa precyzyjna i sezonowa.

Przy tworzeniu dokumentów zmiany metody amortyzacji należy pamiętać, że zgodnie z obowiązującymi przepisami takiej zmiany możemy dokonać tylko wówczas, jeśli żadną inną metodą nie została policzona i zatwierdzona amortyzacja dla obsługiwanej pozycji majątku. Od lipca 2012 będzie dodana możliwość zmiany rodzaju amortyzacji od początku kolejnego roku rozliczeniowego lub gdy środek jest już zamortyzowany całkowicie (w celu np. zmiany amortyzacji jednorazowej na liniową przed zwiększeniem wartości środka zamortyzowanego całkowicie o wartość wymuszającą amortyzację liniową). Oprócz w/w przypadków przy próbie zatwierdzenia operacji pojawi się komunikat:

Czasowe zawieszenie amortyzacji

umożliwia wykluczenie wskazanej ilości kolejnych miesięcy z planu amortyzacji, począwszy od miesiąca daty obowiązywania. Jak widać na poniższym rysunku – zawieszenie na 5 podokresów od sierpnia 2011 spowodowało po zatwierdzeniu przesunięcie kolejnej amortyzacji na styczeń 2012, czyli wykluczenie sierpnia, września, października, listopada i grudnia 2011.

Operacja jest stosowana często po np. wprowadzeniu zbyt późno otrzymanego dokumentu przyjęcia lub przeoczeniu konieczności amortyzacji środka – wówczas jej uzupełnieniem jest dokument zmiany kwoty odpisu przenoszący całą brakującą kwotę amortyzacji do jednego miesiąca. Czasowe zawieszenie stosuje się również sporadycznie zamiast amortyzacji sezonowej.  

Zmiana współczynnika dla metody degresywnej

Operacja może być zdefiniowana wyłącznie dla jednego systemu amortyzacji. Jest dokumentem wielopozycyjnym w całości zautomatyzowanym. Nie można go edytować, dodawać ani kasować pozycji itp. Jedynymi edytowalnymi elementami są pola nagłówka: Oddział, Adnotacje i Data operacji (ta ostatnia po naciśnięciu ikony Identyfikator, bywa zmieniana tylko w obrębie dni miesiąca amortyzacji, np. na 1 dzień miesiąca). Pole Oddział na nowo wygenerowanym dokumencie amortyzacji bywa często puste a ikona zatwierdzenia dokumentu jest nieaktywna. Wystarczy uzupełnić to pole wartością z podpowiedzi, zapisać i już można zatwierdzić dokument.

Roboczy dokument amortyzacji można skasować z poziomu dużej listy operacji i naliczyć amortyzację powtórnie.

Dekretacja amortyzacji

Jeżeli typ dokumentu amortyzacji ma podpięty szablon dekretu i zaznaczoną flagę Zatw.gen.dekret (zatwierdzenie generuje dekret) to w momencie zatwierdzania będzie generowany dekret amortyzacji. Ta operacja może trwać dość długo w zależności od stopnia złożoności szablonu dekretu i ilości pozycji w dokumencie. Można też zadekretować dokument później, przy pomocy ikony Dekretuj.

Dla dekretacji amortyzacji istotne są dwa parametry ustawiane w Repozytorium:

Dekretacja wg pozycji dokumentu

TAK – automatyczny dekret tworzy się (sortuje) wg pozycji w dekretowanym dokumencie. Najpierw odczytywana jest pozycja dokumentu i kolejno przyporządkowywana do pozycji szablonu:

NIE – automatyczny dekret tworzy się (sortuje) wg zdefiniowanych pozycji w szablonie dekretu. Najpierw odczytywana jest pozycja szablonu i kolejno przyporządkowywana do pozycji dokumentu:

Do powyższego przykładu służył szablon dekretu:

Dekretacja przez tabele robocze

TAK – dekret tworzy się w odrębnej tabeli, co przy złożonym szablonie dekretu i wielopozycyjnym dokumencie przyśpiesza proces dekretacji, gdyż nie koliduje z pracą innych operatorów.

NIE – dekret tworzy się od razu we wskazanym w szablonie folderze dekretu, ustawienie domyślne.

Dekretację amortyzacji przyśpieszy również rezygnacja z grupowania dekretów (linii dekretów o tym samym koncie księgowym) ustawiana w szablonie dekretu (znacznik Grupowanie przy pozycji szablonu). Skutkuje to wprawdzie dekretem o dużej ilości pozycji, ale przyspiesza proces dekretacji i umożliwia łatwe zweryfikowanie poprawności dekretu w powiązaniu z konkretną kartą majątku. Na przykład brak konta zespołu 5 w pozycji dekretu  najczęściej (w zależności od konfiguracji programu) oznacza brak konta księgowego przy nowo założonym w Słowniku stanowisku kosztów. Odnajdujemy w oknie Ewidencji kartę środka wg opisu lub kwoty pozycji dekretu, sprawdzamy stanowisko kosztów ikoną Miejsce użytkowania i sprawdzamy definicję miejsca w Słowniku.

Następnie uzupełniamy konto księgowe miejsca, a potem wycofujemy i ponawiamy dekretację amortyzacji .