Okno Wydruki PIT jest oknem startowym do generowania wszystkich rodzajów deklaracji, informacji i oświadczeń związanych z podatkiem dochodowym od osób fizycznych po uprzednim wypełnieniu kartotek podatkowych w opcji Edycja danych podatkowych oraz wypełnieniu właściwymi wartościami danych kadrowych skojarzonych w opcji Kojarzenie danych kadrowych i Dane nadzorowane - konfiguracja pobieranych do PIT, takich jak:
●Adres podatnika, w tym dwuliterowy kod państwa.
●Rodzaj kosztów uzyskania przychodów.
●Dane o rodzaju danych identyfikujących podatnika:
oCzy podatnik prowadzi działalność gospodarczą lub jest płatnikiem VAT. Dana wymagana dla podatników prowadzących taką działalność, dla których identyfikatorem podatkowym jest NIP. Identyfikatorem domyślnym jest nr PESEL.
oCzy jest rezydentem – dana wymagana dla podatników, którzy nie rozliczają się z podatku w Polsce. Domyślnie jest przyjmowane, że podatnik jest rezydentem.
oDane o rodzaju identyfikatora podatkowego i kraju jego wydania – dane wymagane dla podatników osiągających przychody, które są wykazywane w IFT-1/IFT-1R.
●Skojarzenie z danymi nadzorowanymi w opcji Dane nadzorowane - konfiguracja->Definicje danych kadrowych odpowiednich danych kadrowych sterujących wykazywaniem kwot w wyodrębnionych polach PIT-11, w tym w szczególności danych: data urodzenia, płeć oraz danych dotyczących zwolnień przedmiotowych i % naliczanej zaliczki. Kojarzenie danych jest wymagane zarówno w bazach nadzorowanych jak i nienadzorowanych. Przykładowo, dana kadrowa skojarzona z daną nadzorowaną nr 000070 Płeć steruje prawidłowym wykazywaniem przychodów dla osób od ukończenia wieku emerytalnego: 60 lat kobieta, 65 lat mężczyzna.
Okno Wydruki PIT jest uruchamiane z menu:
Do deklaracji i informacji podatkowych dla podatników (PIT-11, PIT-8C, PIT-R oraz IFT-1/IFT-1R) są zbierane dane z teczek osób zaznaczonych na wyświetlonej liście w oknie startowym. Po zaznaczeniu teczek osób należy na górnym pasku narzędzi wybrać ikonę Wydruk lub Podgląd wydruku a następnie na liście wyświetlonych PIT zaznaczyć odpowiednią pozycję. Wybór potwierdzić przyciskiem OK.
Do PIT dla płatników (PIT-4R oraz PIT-8AR) są zbierane dane z wszystkich teczek osób przypisanych w bazie do danego płatnika. Wybór teczek w oknie startowym nie ma tu znaczenia. Wyboru płatnika, dla którego ma być wykonany PIT lub dla wszystkich dokonuje się w parametrach wydruku na oknie uruchomienia raportu.
W wyniku uruchomienia wydruku PIT są przygotowywane dokumenty w formacie XML i zapisane w paczce w oknie Emisja dokumentów elektronicznych w celu ich dalszej obróbki i elektronicznej wysyłki na portal podatkowy Ministerstwa Finansów. Jeżeli w oknie wydruku zostanie zaznaczone pole w zależności od PIT: Wyświetl na ekranie – w oknie generowania PIT lub Czy otworzyć plik – w zakładce Emisja, to wygenerowane dokumenty zostaną również wyświetlone na formularzach zgodnych z wzorcami publikowanymi przez Ministerstwo Finansów.
Aktualnie obsługiwane formularze:
●Deklaracje roczne dotyczące pobranych zaliczek i podatku zryczałtowanego z możliwością wydruku papierowego i elektronicznej emisji na portal podatkowy Ministerstwa Finansów:
oPIT-4R – Deklaracja roczna o zaliczkach na podatek dochodowy.
oPIT-8AR – Deklaracja roczna o zryczałtowanym podatku dochodowym.
●Informacje i deklaracje imienne z możliwością wydruku papierowego i elektronicznej emisji na portal podatkowy Ministerstwa Finansów:
oPIT-11 – Informacja o przychodach z innych źródeł oraz o dochodach i pobranych zaliczkach na podatek dochodowy.
oPIT-R – Informacja o wypłaconych podatnikowi kwotach z tytułu pełnienia obowiązków społecznych i obywatelskich – jako samodzielny dokument lub załącznik do PIT-11.
oPIT-8C – Informacja o niektórych dochodach z kapitałów pieniężnych.
oIFT-1/IFT-1R – Informacja o wysokości przychodu (dochodu) uzyskanego przez osoby fizyczne niemające w Rzeczypospolitej Polskiej miejsca zamieszkania.
oORD-ZU – Uzasadnienie przyczyn korekty deklaracji. Dokument zostanie dołączony, jeżeli na filtrze będzie zaznaczone okienko korekta i w polu Uzasadnienie korekty zostanie wpisany tekst uzasadniający złożenie korekty. Treść uzasadnienia korekty będzie jednakowa dla wszystkich dokumentów w paczce. Aktualnie uzasadnienie jest obligatoryjne tylko w PIT-4R i PIT-8AR, jeżeli korekta jest składana w toku postępowania podatkowego w sprawie unikania opodatkowania.
●Oświadczenia podatników do wydruku:
oPIT-2 – Oświadczenie pracownika dla celów obliczania miesięcznych zaliczek na podatek dochodowy od osób fizycznych.
oPIT-2A – Oświadczenie dla celów obliczania miesięcznych zaliczek na podatek dochodowy od osób fizycznych.
Uwaga
Aktualnie dokumenty PIT są wykonywane i zapisywane w bazie: PIT-11 począwszy od wersji 25, PIT-8C od wersji 10, PIT-R od wersji 20, PIT-4R od wersji 12 oraz PIT-8AR od wersji 11, IFT-1/IFT-1R od wersji 16:
●Jako zestaw danych w postaci pliku XML – zawsze.
●W postaci pliku XML i PDF, jeżeli PIT był wykonany w opcji Generowanie dokumentu.
●Dokument PDF może też być zapisywany na dysku użytkownika. PIT zapisane na stacji roboczej użytkownika mogą być systemowo szyfrowane i zabezpieczane hasłem przed przypadkowym otwarciem. Hasło wpisuje się w oknie wykonania PIT->zakładka Emisja. Dokument PDF zapisany w bazie może być przez użytkownika aktualizowany w zakresie statusu przetworzenia i wysyłki na portal MF, szablonu dokumentu oraz adresu do wysyłki PIT do podatnika.
PIT we wcześniejszych wersjach są zapisywane w bazie w formacie XML z możliwością podglądu i wydruku dokumentu na formularzu systemowym.
Generowanie poszczególnych rodzajów PIT zostało szczegółowo omówione w odrębnych rozdziałach.
Opis paska narzędzi
W pasku zadań przeznaczonym dla tego obszaru wydzielono poniższe przyciski:
Uruchomienie okna wyboru formularzy do wykonania.
Odświeżenie obszaru z wykazem osób.
Wywołanie okna Emisja dokumentów elektronicznych.
Zapis do pliku w formacie PDF i wysyłka na adres e-mail. |
Widok okna Wydruki PIT
Przygotowanie listy osób do generowania paczki dokumentów
Przed przystąpieniem do generowania paczki z zestawami PIT dla podatników należy w oknie Wydruki PIT wyselekcjonować listę osób posiadających dane do utworzenia określonego rodzaju PIT. W tym celu należy w górnej części okna: ●Wpisać rok podatkowy, np.: 2019 do przygotowania PIT dotyczących przychodów osiągniętych w 2019 roku. ●Można ograniczyć listę osób do takich, które w danych sterujących i w kartotece podatkowej mają typy przychodów pobieranych do określonego rodzaju PIT poprzez zaznaczenie pola Kod formularza i wybór odpowiedniego formularza z listy podpowiedzi. ●Dodatkowo można ograniczyć listę osób do Wybranych i/lub do określonej grupy i/lub do statusu zatrudnienia (Zatrudnieni/Zwolnieni), a w przypadku wielu płatników – do jednego z nich. Po ustawieniu w oknie parametrów wyboru należy odświeżyć wygląd okna klawiszem F5 lub przy pomocy ikony ●Nacisnąć klawisze CTRL+A – zaznaczą się wszyscy, ●Zaznaczyć pierwszą lub ostatnią pozycję na liście i trzymając klawisz SHIFT, zaznaczyć odpowiednio ostatnią lub pierwszą pozycję – zaznaczenie obejmie pozycje odpowiednio od pierwszej do ostatniej lub od ostatniej do pierwszej, ●Trzymając klawisz CTRL, zaznaczać pozycje przyciskiem myszy – zaznaczenie obejmie wybrane pozycje. Po zaznaczeniu listy osób należy wywołać okno wyboru wersji formularza PIT przy pomocy przycisków w górnym pasku menu: Po wciśnięciu przycisku wyświetli się okno z listą aktualnych wersji formularzy PIT, do których użytkownik ma prawo. Lista aktualnych wersji formularzy PIT jest weryfikowana w momencie wgrania aktualizacji. Jeżeli jest potrzeba dostępu do starszych wersji PIT to jest to możliwe poprzez przydzielenie prawa do wydruków z menu głównego w opcji: Zarządzanie wydrukami->Zarządzanie raportami->Personel->Podatki.
Deklaracje PIT-4R i PIT-8AR są wykonywane dla płatnika lub płatników niezależnie od zaznaczenia osób w oknie Wydruki PIT. W przypadku wielu płatników podatku, użytkownik może w jednej paczce dokumentów wygenerować deklaracje PIT-4R lub PIT-8AR dla wszystkich płatników lub wybranego. Wyboru dokonuje się w oknie uruchomienia wydruku. Paczki z zestawami PIT dla podatników są tworzone dla listy osób (nr teczek) zaznaczonych w oknie Wydruki PIT. |
Generowanie dokumentów PIT
Każdy formularz PIT ma odrębne okno generowania. Lista PIT obsługiwanych w systemie jest wywoływana z okna Wydruki PIT przy pomocy jednej z ikon w górnym pasku narzędziowym:
W oknie z listą dostępnych PIT, użytkownik może ustawić inicjowanie okna wykonania tylko jednego PIT z pominięciem wyświetlania list. Służą do tego pola w kolumnie Domyślny. Okno uruchomienia wybranego PIT będzie inicjowane po zaznaczeniu przy nim pola i akceptacji przyciskiem
W ramach definiowania parametrów wykonania PIT jest m.in nadawany unikalny identyfikator paczki PIT. Domyślnie jest podpowiadany identyfikator składający się z trzech segmentów po sześć znaków oddzielonych myślnikami, w tym pierwszy segment tworzą cztery pierwsze znaki pochodzące z identyfikatora użytkownika i dwa kolejne z symbolu PIT, dwa następne segmenty tworzą ciągi cyfr po 6 znaków każdy. Określenie parametrów i akceptacja przyciskiem OK spowoduje uruchomienie tworzenia paczki dokumentów ePIT.
Dla osób zaznaczonych z taką samą daną grupującą w bazach gdzie w repozytorium jest ustawione grupowanie po danej kadrowej i jest skojarzona dana grupująca zostanie utworzony jeden PIT. W trakcie generowania PIT-11 poza sprawdzeniem czy osoby wybrane posiadają przychody kwalifikujące do utworzenia danego rodzaju PIT oraz komplet danych jest sprawdzanie m.in. czy nie został już utworzony taki sam dokument oraz przy tworzeniu korekty PIT - czy został wysłany PIT, do którego ma być utworzona korekta. Wynikiem procesu generowania dokumentów dla osób zaznaczonych jest utworzenie i zapis w bazie paczki dokumentów w formacie XML, a dla PIT-11, PIT-8C i PIT-R w wersjach obowiązujących od 2019r. i dla PIT-4R oraz PIT-8AR od 2021 r., również w formacie PDF skąd dokumenty są wywoływane do podglądu, wydruku, przygotowania i wysyłki na portal MF lub do podatnika. Na zakończenie procesu, w przypadku PIT dla podatników wyświetli się okno z wykazem dokumentów w paczce i informacjami o dokumencie aktualnie podświetlonym w górnej części okna. Paczka dokumentów zostanie sporządzona, jeżeli w grupie osób wybranych i zaznaczonych do sporządzenia PIT są osoby posiadające dane do utworzenia tego rodzaju PIT. W paczce dokumentów mogą być dokumenty: ●Poprawne dla osób, które posiadają przychody pobierane do wybranego rodzaju PIT i kompletne dane podatnika i płatnika. Taki dokument otrzymuje status Utworzony; dokument jest poprawny i gotowy do dalszego przetwarzania. ●Z błędami w przypadkach, gdy wizualizacja jest możliwa w celu wzrokowego zweryfikowania jego kompletności dla osób, które posiadają przychody pobierane do wybranego rodzaju PIT, ale brakuje lub błędne dane urzędów skarbowych i/lub dane identyfikujące i/lub dane adresowe podatnika lub płatnika – dokument utworzony ze statusem Błędne dane oraz z listą błędów. ●Nie utworzone dla osób, które posiadają przychody pobierane do wybranego rodzaju PIT i w zaznaczonych teczkach są sprzeczne dane identyfikujące podatnika. Dokument z błędami nie może być zatwierdzony i przekazany do podpisu. W takiej sytuacji należy poprawić błędne dane i utworzyć ponownie poprawny dokument. Do edycji danych w teczce podatnika można przejść bezpośrednio z zakładki Błędy, ostrzeżenia, informacje przy pomocy przycisku Utworzone dokumenty w paczce będą wyświetlone na ekranie, jeżeli w zależności od rodzaju i wersji PIT zostanie zaznaczone pole: Wyświetl na ekranie – w oknie generowania PIT lub Czy otworzyć plik – w zakładce Emisja. Dokumenty wyświetlone można oglądać lub wydrukować. Zamknięcie okna podglądu nie powoduje usunięcia paczki dokumentów. W przypadku PIT: IFT oraz 11, 8C i R w wersji obowiązującej do roku 2019 r., przy zamykaniu okna wyświetli się okienko z informacją o zakończeniu generowania paczki PIT i pytaniem Czy zapisać paczkę?->Tak/Nie. Odpowiedź Nie spowoduje usunięcie paczki po zakończeniu oglądania jej zawartości. Wybór odpowiedzi Tak, spowoduje zapisanie utworzonej paczki dokumentów w oknie Emisja dokumentów elektronicznych, które służy do sprawdzenia ich poprawności, dalszej obróbki i elektronicznej wysyłki na portal podatkowy Ministerstwa Finansów. PIT: 11, 8C i R w wersji obowiązującej od 2020 r. oraz PIT-4R i 8AR od 2021 r. są zapisywane w bazie w formacie XML oraz w formacie PDF na wybranym szablonie. Dokumenty w formacie PDF można zapisać również w lokalizacji wskazanej przez użytkownika w zakładce Emisja poprzez zaznaczenie pola Zapisz dokument wynikowy w pliku i wskazanie miejsca zapisu. Ponadto dokumenty można zapisywać w plikach XML: pojedynczo lub zbiorczo. Służą do tego polecenia pod prawym przyciskiem myszy: ●Zapisz dokument do pliku XML na zaznaczonym dokumencie w oknie Emisja dokumentów elektronicznych. Zaznaczony dokument zostanie zapisany we wskazanej lokalizacji, a ścieżka zapisu wyświetlona w zakładce Eksport do pliku. ●Zapisz dokumenty zbiorczo do XML na zaznaczonych dokumentach w oknie Emisja dokumentów elektronicznych lub przy pomocy przycisku
Wszelkie operacje powodujące zmianę statusu dokumentu dokonają się wyłącznie dla dokumentów bez statusu (puste pole Status na wykazie). Inne, niekompletne dokumenty będą automatycznie pominięte. Dokumenty utworzone są nieedytowalne tak w podglądzie na ekranie jak i w paczce ePIT. |
. Opcja usunięcia wyboru i powrotu do listy PIT jest dostępna w menu: System->Podgląd wydruku. W wyświetlonym oknie należy w kolumnie Domyślny usunąć zaznaczenie przy wybranym PIT i zaakceptować przyciskiem 
w oknie Podgląd dokumentów PIT. Zaznaczone dokumenty zostaną zapisane w jednym pliku we wskazanej lokalizacji. Kolejność pobierania danych przy włączonym grupowaniu i w bazach pracujących w trybie teczkowym
Dane kadrowe do PIT są pobierane wg daty ustawionej na filtrze generowania PIT. Dane adresowe do PIT – są pobierane: ●Z Teczki, w której jest ustawiona na Tak dana skojarzona Czy adres do PIT w tej Teczce? ●Jeżeli ten warunek spełnia kilka Teczek – z teczki najpóźniej dodanej. ●Jeżeli nie ma takiej Teczki i: oJest włączona obsługa Osoby Fizycznej – adres pobierany jest z teczki głównej. oObsługa Osoby Fizycznej nie jest włączona – adres pobierany jest spośród Teczek o tej samej danej grupującej w kolejności: ▪Z teczki z najpóźniejszą datą zawarcia umowy (data pobierana z danej skojarzonej Data zatrudnienia) spośród teczek posiadających tę daną, w których Data rozwiązania umowy w danych nagłówkowych jest niewypełniona albo późniejsza od daty końcowej okresu sporządzania PIT, ▪Z teczki z najpóźniejszą datą zawarcia umowy (data pobierana z danej skojarzonej Data zatrudnienia) spośród teczek posiadających tę daną, w których Data rozwiązania umowy w danych nagłówkowych jest wcześniejsza od daty końcowej okresu sporządzania PIT, ▪Jeżeli brak takiej teczki wybierana jest teczka ostatnio wprowadzona (największe id rekordu) spośród teczek bez Daty rozwiązania umowy o pracę (z nagłówka – kp_pracownik), ▪Jeżeli żadna z powyższych reguł nie jest spełniona, to wybierana jest teczka ostatnio wprowadzona spośród teczek z Datą rozwiązania umowy. Adres do wysyłki jest pobierany: ●W trakcie sporządzania PIT – zawsze wg daty bieżącej, a nie wg daty danych kadrowych podanej w filtrze. ●Przy wydruku gotowego dokumentu z bazy można zdecydować, czy użyć adresu obowiązującego w dniu podanym, jako data danych kadrowych przy sporządzaniu PIT, czy obowiązującego w dniu wydruku. ●Co do kolejności pobierania adresów do wysyłki z wybranej w powyższy sposób Teczki – jeżeli nie jest podana jawnie w oknie, to: oPrzy sporządzaniu dokumentu pobierany jest adres w kolejności wynikającej z ustawień dla dokumentu PIT. oPrzy wydruku dokumentu z bazy adres pobierany jest w kolejności "0123". |