SIMPLE.ERP > Personel

Opcja PODATKI w module PERSONEL służy do przygotowania danych, sporządzania informacji i deklaracji podatkowych w wersji papierowej i elektronicznej oraz wysyłki PIT na portal MF i do podatnika.

Obsługa procesu generowania, wydruku i wysyłki PIT odbywa się w specjalnie dedykowanych do tego oknach uruchamianych z menu Personel->Podatki:

●Edycja danych podatkowych

●Wydruki PIT

●Emisja dokumentów elektronicznych

●Podpisywanie cyfrowe PIT

●Wysyłka PIT na portal

●Przekazanie PIT podatnikowi

Rozpoczęcie pracy w obszarze Podatki powinno być poprzedzone odpowiednim sparametryzowaniem sytemu, tj.:

●Wprowadzeniem danych płatnika lub płatników (gdy system obsługuje więcej niż jednego płatnika) podatku w opcji Firma->Struktura organizacyjne->Płatnik.

●Ustawieniem parametrów związanych z podatkiem w opcji Repozytorium->Obsługa repozytorium danych->Simple System->Parametry systemu->Parametry modułu PODATEK.

●Skojarzeniem stałych pól formularzy PIT z danymi kadrowymi w opcji Kojarzenie danych kadrowych, w tym do elektronicznej emisji PIT konieczne jest skojarzenie danych:

oKod państwa z danymi zawierającymi dwuliterowe kody państw,

oUrząd skarbowy z danymi zawierającymi obowiązujące czterocyfrowe kody urzędów skarbowych. Opis definiowania i aktualizacji danych urzędów skarbowych znajduje się w rozdziale Urzędy Skarbowe.

●Zdefiniowaniem składników przychodu, związanych z polami numerycznymi formularzy PIT oraz zdefiniowanie ich wyliczania na liście płac. Aktualnie wyliczanie zaliczek i podatku odbywa się w trakcie kompletacji i wypłacania list płac przy pomocy formuł obliczeniowych zdefiniowanych przy tych składnikach. Pomocą mogą służyć systemowo dostarczane i aktualizowane:

oTabela stawek podatkowych w opcji PERSONEL->Obiekty uzupełniające->Stawki podatkowe z obowiązującymi w danym roku kwotami progów podatkowych, procentem naliczenia podatku i stałymi kwotami zaliczek na podatek po przekroczeniu progu podatkowego.

oTabele w opcji PERSONEL->Edycja tabel:

▪DANE_DO_ PODATKU – tabela zawierająca miesięczną kwotę zmniejszającą podatek.

▪KOSZT_UZ_PRZYCH – tabela z miesięcznymi kwotami kosztów uzyskania przychodów z tytułu umowy o pracę oraz procentowymi stawkami kosztów uzyskania z tytułu umów zlecenia/o dzieło.

▪MAKS_KW_K_UZYSK – tabela z maksymalnymi rocznymi kwotami kosztów uzyskania przychodów z tytułu umowy o pracę.

▪W_OD_POD_ART_21 – tabela zawierająca kwoty wolne od podatku wymienione w Art. 21 Ustawy podatkowej.

▪LIMIT_ZWOL_PDOF – tabela zawierająca kwotę rocznego limitu zwolnienia od podatku dla osób zatrudnionych na umowę o pracę lub zlecenia, które nie ukończyły 26. roku życia.

oDane nadzorowane typu D: Data złoż. ośw. o zwolnieniu od PDOF, Data złoż. wniosku o pobór zal. na PDOF – dane do wyliczania lub zaniechania wyliczania zaliczek na podatek dochodowy od osób do 26. roku życia.

●Wpisaniem odpowiednich wartości w tabeli lub tabelach Wynagrodzenia za terminowe odprowadzanie PDOF i skojarzeniem tych tabel z danymi płatnika lub płatników – jeżeli płatnik podatku zamierza korzystać z wynagrodzenia za terminowe odprowadzanie podatku. Wynagrodzenie płatnika zostanie wyliczone na formularzu odrębnie dla każdego miesiąca na podstawie wartości w tabeli skojarzonej.

●Wprowadzeniem odpowiednich stawek i progów podatkowych w tabeli podatkowej.

●Konfiguracją ustawień serwera PROXY i oprogramowania do podpisu cyfrowego (biblioteki dll) oraz zdefiniowaniem profilu użytkownika.

Dane płatnika

Dane płatnika definiuje się w opcji struktura organizacyjna, która jest dostępna z menu:

Definicja struktury organizacyjnej zakłada możliwość wprowadzenia jednego płatnika podatku i składek ZUS na poziomie firmy, albo wielu płatników definiowanych na poziomie oddziałów i firmy. O płatniku podatku decyduje przyporządkowanie podatnika do komórki organizacyjnej w strukturze organizacyjnej firmy. Domyślnie płatnikiem jest firma, a jeżeli jako płatnik podatku został zdefiniowany oddział lub oddziały to płatnikiem podatku jest oddział, do którego przynależy komórka organizacyjna podatnika. Dla pozostałych podatników płatnikiem jest firma. Szczegółowy opis definiowania płatnika znajduje się w rozdziale Płatnik.

Teczki osób zostaną przyporządkowane do płatnika zgodnie z przynależnością komórki organizacyjnej w strukturze organizacyjnej, która znajduje się w danych kadrowych teczki.

Uwaga

Istnieje możliwość indywidualnego przypisywania pracowników do płatnika. W takim przypadku należy zdefiniować daną kadrową typu S i podłączyć do niej grupę kodów APL oraz skojarzyć tę daną z daną Kod płatnika w opcji Kojarzenie danych kadrowych. Identyfikatorem płatnika jest nazwa firmy lub oddziału. Jeżeli pracownicy, w swoich danych osobowych, nie będą posiadali wypełnionej danej zawierającej kod płatnika i skojarzonej z odpowiednim polem podatkowym, to zostaną przypisani do płatnika najbliższego w ich strukturze organizacyjnej.

Wynagrodzenie płatnika z tytułu terminowego odprowadzania PDOF

Naliczanie wynagrodzenia płatnika w PIT-4R i w PIT-8AR z tytułu terminowego odprowadzania PDOF jest możliwe po wypełnieniu dedykowanych do tego tabel zdefiniowanych w obszarze: PERSONEL->Obiekty uzupełniające->Edycja tabel i skojarzeniu ich z płatnikiem w oknie Płatnik->sekcja Wynagrodzenie płatnika.

Tabele wzorcowe są dostępne w edycji tabel:

●WYNAGR PIT-4R – tabela do wyliczania wynagrodzenia w PIT-4R,

●WYNAGR PIT-8AR – tabela do wyliczania wynagrodzenia w PIT-8AR.

Tabele zawierają sztywną strukturę. Użytkownik może je kopiować i zapisywać pod własną nazwą przy pomocy polecenia Zapisz jako dostępnego pod prawym przyciskiem myszy.

Rysunek 1393. Okno edycji tabel – tworzenie nowej tabeli Wynagrodzenia płatnika podatku PIT-4R

Po wyborze polecenia Zapisz jako należy wpisać nowy identyfikator i zapisać a następnie wypełnić tabelę. Wypełnienie tabeli polega na:

●Opatrzeniu jej zakresem dat – początek i koniec roku (wypełnienie dat jest konieczne).

●Wprowadzeniu dowolnych znaków w wierszach (miesiącach) odpowiadających miesiącom, w których ma być wykazane wynagrodzenie płatnika w PIT i w kolumnach: CzyChcemyPobrac, CzyMożemyPobrac, CzyPobraliśmy oraz właściwego % w kolumnie ProcentWynagrodz lub kwoty w kolumnie KwotaWynagrodz. Wynagrodzenie płatnika w danym miesiącu zostanie wyliczone jako iloczyn kwoty pobranych zaliczek lub podatku wykazanych w PIT-4R lub 8AR i wskaźnika procentowego w kolumnie ProcenWynagrodz. Jeżeli w deklaracji podatkowej powinny być wpisane inne kwoty wynagrodzenia niż wynikające z wyliczenia, to poza wypełnieniem kolumn dowolnymi znakami należy w kolumnie KwotaWynagrodz wpisać kwotę wynagrodzenia, która ma być pobrana do PIT. Wpisana kwota nadpisze wartości wyliczone.

Wypełnioną tabelę należy skojarzyć z danymi płatnika w oknie Płatnik.

Jeżeli w bazie jest jeden płatnik podatku wystarczy wypełnić tabele systemowe oddzielnie dla PIT-4R i dla PIT-8AR i skojarzyć je z płatnikiem. W przypadku gdy płatników jest więcej, użytkownik może skojarzyć jedną tabelę WYNAGR PIT-4 dla wszystkich zdefiniowanych płatników i jedną WYNAGR PIT-8AR. W takim przypadku wynagrodzenie w PIT zostanie policzone jednakowo dla wszystkich płatników. Jeżeli każdy z płatników ma inaczej liczone wynagrodzenie za terminowe odprowadzanie podatku, dla każdego z nich powinna być odrębna tabela. tj. tyle tabel ilu płatników.

Pola do kojarzenia tabel wynagrodzenia płatnika z tytułu terminowych wpłat PDOF zamieszczone są w lewej dolnej części okna Płatnik.

Rysunek 1394. Fragment okna danych płatnika – kojarzenie tabel Wynagrodzenie płatnika za terminowe odprowadzanie PDOF

Okienka kojarzenia stają się aktywne po zaznaczeniu flagi Wynagrodzenie płatnika.

Wciśnięcie rozwijalnego paska wywoła listę zdefiniowanych tabel, spośród których należy wybrać właściwą. Wybór należy zapisać dyskietką Zapisz lub OK.

Uwaga

Wynagrodzenie płatnika/płatników w PIT-4R i w PIT-8AR będzie wyliczane w miesiącach, które w tabeli skojarzonej będą miały wypełnione wszystkie pola poza kolumną KwotaWynagrodz. Jeżeli w danym miesiącu ma być wstawiona inna kwota to dodatkowo należy wpisać tę kwotę w kolumnie KwotaWynagrodz. Tabele skojarzone powinny mieć wstawione zakresy dat od pierwszego do ostatniego dnia miesiąca roku podatkowego. Brak dat od do uniemożliwia wyliczenie wynagrodzenia.